Dos familias de derecho
Los países hispanohablantes pertenecen casi todos a la tradición civilista: una parte del patrimonio — la legítima — está reservada a los hijos, a veces al cónyuge y a los ascendientes, y el difunto solo puede disponer libremente del resto. Estados Unidos, y con él los hispanohablantes que viven allí, sigue el modelo opuesto de la libertad de testar, corregida por derechos del cónyuge. La proporción de la legítima cambia mucho de un país a otro; las fichas la dan.
Sin testamento
- Los descendientes primero, por partes iguales; los nietos representan al hijo fallecido.
- El cónyuge, con una parte que va de un usufructo a una porción en propiedad según el país y la existencia de hijos; casi en todas partes con una protección especial sobre la vivienda familiar.
- Los ascendientes y los colaterales después, hasta un grado fijado por la ley.
- El Estado en último lugar.
La pareja no casada no hereda casi en ningún sitio
Es el error más caro y más extendido. Convivientes, parejas de hecho, incluso uniones registradas en varios países: sin testamento, el superviviente puede tener que dejar la vivienda común a la familia del difunto. Algunos países reconocen derechos a la unión de hecho registrada; la mayoría, no.
El testamento
Abierto ante notario — la forma más segura y la más frecuente en el área hispanohablante —, cerrado, u ológrafo escrito a mano donde la ley lo admite. Solo puede disponer de la parte libre en los países con legítima, pero puede casi siempre designar un albacea, atribuir bienes concretos, nombrar tutor para los hijos menores. Inscribirlo en el registro de últimas voluntades, donde existe, evita que no se encuentre.
Las donaciones
Donar en vida es la principal herramienta de anticipación: adelanta la herencia, pero la donación a un heredero se computa en el reparto, y una donación excesiva puede reducirse si afecta a la legítima. La fiscalidad de las donaciones y de las herencias varía enormemente — de la exención casi total entre parientes cercanos a impuestos elevados — y a veces dentro de un mismo país, por regiones.
La herencia internacional
Bienes en dos países, nacionalidades distintas, residencia en el extranjero: la pregunta es qué ley se aplica. Los países hispanohablantes divergen — ley de la nacionalidad, ley del último domicilio, o un sistema mixto que somete los inmuebles a la ley del lugar. Dos precauciones valen en todos los casos: inventariar los bienes país por país, y comprobar que un testamento hecho en un país no revoca los otros por una cláusula general.